摘要：文中涉刑條款：各金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)以及提供比特幣登記、交易等服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)站對(duì)于發(fā)現(xiàn)使用比特幣進(jìn)行詐騙、賭博、洗錢(qián)等犯罪活動(dòng)線索的，應(yīng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。提及法律法規(guī)：《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《網(wǎng)絡(luò)安全法》、《電信條例》、《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》202105...

這幾天，虛擬貨幣市場(chǎng)又是一頓暴漲，比特幣再次突破4.6萬(wàn)美元，幣圈群情高漲，陸續(xù)進(jìn)場(chǎng)加倉(cāng)。大家似乎快忘了，就在不到兩個(gè)月前，中國(guó)人民銀行就虛擬貨幣交易炒作問(wèn)題約談了部分銀行和支付機(jī)構(gòu)。

這可是監(jiān)管機(jī)構(gòu)第一次如此大范圍公開(kāi)約談，其中，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了虛擬貨幣交易炒作活動(dòng)擾亂經(jīng)濟(jì)金融正常秩序，滋生非法跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。這句話意味深長(zhǎng)，一方面虛擬貨幣交易炒作監(jiān)管動(dòng)作進(jìn)一步加強(qiáng)，另一方面意味著買(mǎi)賣(mài)虛擬幣就可能踩上刑事犯罪的紅線。

人民銀行就虛擬貨幣交易炒作問(wèn)題約談部分銀行和支付機(jī)構(gòu)

1、國(guó)內(nèi)到底能不能交易虛擬貨幣？

這并不是一次奇襲，雖然國(guó)內(nèi)還沒(méi)有法律法規(guī)層面明令禁止虛擬貨幣交易，但在一次次的“公告”“提示”“通知”“約談”中，無(wú)不體現(xiàn)著主管機(jī)關(guān)限制交易乃至實(shí)質(zhì)禁止交易的監(jiān)管態(tài)度。

2013.12.03頒布《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》

明確比特幣作為虛擬商品的性質(zhì)，提出比特幣存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也對(duì)比特幣行業(yè)公司提出風(fēng)控和反洗錢(qián)的要求。

文中涉刑條款：各金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)以及提供比特幣登記、交易等服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)站對(duì)于發(fā)現(xiàn)使用比特幣進(jìn)行詐騙、賭博、洗錢(qián)等犯罪活動(dòng)線索的，應(yīng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

提及法律法規(guī)：《中國(guó)人民銀行法》、《反洗錢(qián)法》、《商業(yè)銀行法》、《電信條例》、《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)管理辦法》

2017.09.04頒布《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險(xiǎn)的公告》(常稱“九四公告”)

對(duì)代幣融資活動(dòng)的屬性進(jìn)行了定性，本質(zhì)上是一種未經(jīng)批準(zhǔn)非法公開(kāi)融資的行為。要求任何組織和個(gè)人不得非法從事代幣發(fā)行融資活動(dòng)，且各金融機(jī)構(gòu)和非銀行支付機(jī)構(gòu)不得開(kāi)展與代幣發(fā)行融資交易相關(guān)的業(yè)務(wù)。

文中涉刑條款：代幣發(fā)行融資本質(zhì)上是一種未經(jīng)批準(zhǔn)非法公開(kāi)融資的行為，涉嫌非法發(fā)售代幣票券、非法發(fā)行證券以及非法集資、金融詐騙、傳銷(xiāo)等違法犯罪活動(dòng)。發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪問(wèn)題，將移送司法機(jī)關(guān)。

提及法律法規(guī)：《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《網(wǎng)絡(luò)安全法》、《電信條例》、《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》

2021.05.18頒布《關(guān)于防范虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的公告》

由三大行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布，無(wú)強(qiáng)制性法律效力。重申九四公告內(nèi)容，并要求金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)等協(xié)會(huì)會(huì)員單位應(yīng)當(dāng)履行涉虛擬貨幣的資金審查義務(wù)，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相關(guān)措施。

文中涉刑條款：開(kāi)展法定貨幣與虛擬貨幣兌換及虛擬貨幣之間的兌換業(yè)務(wù)、作為中央對(duì)手方買(mǎi)賣(mài)虛擬貨幣、為虛擬貨幣交易提供信息中介和定價(jià)服務(wù)、代幣發(fā)行融資以及虛擬貨幣衍生品交易等相關(guān)交易活動(dòng)，違反有關(guān)法律法規(guī)，并涉嫌非法集資、非法發(fā)行證券、非法發(fā)售代幣票券等犯罪活動(dòng)。

三家協(xié)會(huì)將加強(qiáng)對(duì)會(huì)員單位的自律監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律管理要求的，將依照相關(guān)自律規(guī)范對(duì)其采取業(yè)內(nèi)通報(bào)、暫停會(huì)員權(quán)利、取消會(huì)員資格等處分措施，并向金融管理部門(mén)報(bào)告，涉嫌違法犯罪的，將有關(guān)線索移送公安機(jī)關(guān)。

提及法律法規(guī)：《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》、《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險(xiǎn)的公告》

一方面，監(jiān)管政策雖然限制甚至切斷虛擬貨幣交易的合法支付渠道，但又沒(méi)有明確禁止個(gè)人交易虛擬貨幣。

另一方面，監(jiān)管政策承認(rèn)了虛擬貨幣的虛擬商品屬性，但虛擬財(cái)產(chǎn)交易也沒(méi)有明確的法律規(guī)定。僅有《民法典》第一百二十七條規(guī)定：“法律對(duì)數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的保護(hù)有規(guī)定的,依照其規(guī)定。”如何認(rèn)定虛擬貨幣交易合約效力，爭(zhēng)議不止。

角力之間自然產(chǎn)生了大量灰色地帶，比如OTC

(場(chǎng)外交易)和CtoC

(個(gè)人間交易)。而在這些地帶，萌生了一批被稱為幣商的虛擬幣兌換者。

2、游走在灰色地帶的幣商

幣商是什么呢？簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，他們類似于中間商，又稱之為承兌服務(wù)商。

我們都喜歡沒(méi)有中間商賺差價(jià)的直接買(mǎi)賣(mài)，但在國(guó)內(nèi)虛擬貨幣交易領(lǐng)域，沒(méi)有中介的買(mǎi)賣(mài)意味著你需要“大海撈針”，交易成本隨之增加，效率隨之降低。

中間商交易則意味著時(shí)間快、流程少、額度不受限。

承兌服務(wù)商

(中間商)看起來(lái)只是零散的個(gè)人，建立個(gè)人的法幣池和虛擬貨幣池，通過(guò)法幣虛擬貨幣之間來(lái)回轉(zhuǎn)手

(搬磚)獲利，贏利點(diǎn)就是差價(jià)。

這一來(lái)一回，可有大學(xué)問(wèn)。

買(mǎi)方可以在國(guó)內(nèi)用人民幣向承兌服務(wù)商兌換虛擬貨幣后，再?gòu)木惩庹页袃斗?wù)商，將虛擬幣兌換成外幣，以此避開(kāi)外匯監(jiān)管或是洗白來(lái)源。

承兌服務(wù)商也能利用不同平臺(tái)虛擬幣的價(jià)格，采取高賣(mài)低買(mǎi)的方式，賺取差價(jià)獲利。

承兌服務(wù)商有兩大陣地，一是虛擬幣交易所，二是境內(nèi)外組建各類群聊。

幣安、火幣等虛擬貨幣交易所轉(zhuǎn)移境外之后，交易所為規(guī)避?chē)?guó)內(nèi)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，不再直接提供虛擬貨幣交易，而是為國(guó)內(nèi)承兌商提供廣告平臺(tái)，大量虛擬幣承兌商在交易所發(fā)放買(mǎi)賣(mài)虛擬幣廣告，虛擬幣交易的支付行為在場(chǎng)外進(jìn)行，交易所則為交易提供擔(dān)保。

群聊中的承兌服務(wù)商也大致如此，隨著國(guó)內(nèi)監(jiān)管趨嚴(yán)，類似群聊大多已轉(zhuǎn)移至境外聊天軟件。

某境外APP發(fā)布虛擬幣交易廣告

3、幣商的刑事風(fēng)險(xiǎn)

看上去承兌商并沒(méi)有直接觸犯哪條刑法，但常在河邊走哪有不濕鞋，稍有不慎就有可能讓自己吃上牢飯，其中最大刑事風(fēng)險(xiǎn)非洗錢(qián)莫屬。

伴隨行政監(jiān)管加強(qiáng)，刑事風(fēng)險(xiǎn)也有所蔓延。

下面，我們就全方位盤(pán)一盤(pán)承兌服務(wù)商可能承擔(dān)的刑事責(zé)任，主要分為洗錢(qián)刑事風(fēng)險(xiǎn)與涉外匯刑事風(fēng)險(xiǎn)。

洗錢(qián)刑事風(fēng)險(xiǎn)

洗錢(qián)主要包括洗錢(qián)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪的大洗錢(qián)范疇。在裁判文書(shū)網(wǎng)上查詢國(guó)內(nèi)與虛擬貨幣相關(guān)的洗錢(qián)案件，2020年案件量明顯多于2019年之前的案件量，2021年至今的案件量已經(jīng)超過(guò)了2019全年的兩倍。

△ 洗錢(qián)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪等涉及洗錢(qián)犯罪案件量逐年增多

1、洗錢(qián)罪

眾所周知，洗錢(qián)罪在上游犯罪上，有一定的限定，只有毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益才能被認(rèn)定為洗錢(qián)罪的犯罪對(duì)象。

胡宸穎、李冠德等洗錢(qián)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益案

((2020)蘇0506刑初579號(hào))中，蘇州市吳中區(qū)人民法院認(rèn)為各被告人明知資金為金融詐騙犯罪所得，收取上線轉(zhuǎn)入的上游犯罪贓款后，在數(shù)字交易平臺(tái)購(gòu)買(mǎi)USDT加密數(shù)字貨幣并提幣至上線控制的賬戶中，其行為構(gòu)成洗錢(qián)罪。

2、掩飾、隱瞞犯罪所得罪

掩飾、隱瞞犯罪所得罪并不像洗錢(qián)罪那樣在上游犯罪上存在限制。只要是犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，都可以成為本罪的犯罪對(duì)象。

在OTC或是CtoC中，買(mǎi)家直接轉(zhuǎn)賬給賣(mài)家，一旦買(mǎi)方的資金是“贓款”，證據(jù)又能證明或推定證明賣(mài)家對(duì)此存在明知的情況下，賣(mài)家就極有可能涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

貼吧內(nèi)收售泰達(dá)幣的需求火熱

2019年，發(fā)生在山東省的一起搬磚案件中，法院認(rèn)定被告人周某某在火幣網(wǎng)、OKEX平臺(tái)以單個(gè)均價(jià)約7.12元的價(jià)格買(mǎi)進(jìn)并以單價(jià)7.39元

(出售價(jià)格遠(yuǎn)高于USDT的正常價(jià)格7.11-7.13元)明顯異于市場(chǎng)價(jià)格出售60余萬(wàn)個(gè)USDT虛擬貨幣給電信詐騙犯罪嫌疑人套現(xiàn)，非法獲利15萬(wàn)余元。

法院認(rèn)為，被告人周某某在虛擬貨幣交易平臺(tái)未設(shè)置購(gòu)買(mǎi)者的注冊(cè)時(shí)間條件，以明顯高于市場(chǎng)的價(jià)格與對(duì)方反復(fù)進(jìn)行交易，應(yīng)認(rèn)識(shí)到對(duì)方款項(xiàng)來(lái)源不清，可能是犯罪所得，由此推斷周某某對(duì)于贓款的“明知”，致使對(duì)方轉(zhuǎn)移財(cái)物，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

近期，對(duì)于虛擬貨幣交易的明知，《關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)

(二)》第十一項(xiàng)又有了明確規(guī)定，明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以明顯異于市場(chǎng)的價(jià)格，通過(guò)電商平臺(tái)預(yù)付卡、虛擬貨幣等轉(zhuǎn)換財(cái)物、套現(xiàn)的，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外。

此外，對(duì)于犯罪數(shù)額，今年4月15日掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的司法解釋修改后正式施行，將追訴標(biāo)準(zhǔn)中的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)改為了情節(jié)標(biāo)準(zhǔn)，這意味著鑒定虛擬幣價(jià)值數(shù)額不是追訴的必備要件，而是需要綜合考慮上游犯罪性質(zhì)以及掩飾、隱瞞犯罪的情節(jié)、后果等予以認(rèn)定，這更加有利于司法機(jī)關(guān)適用該罪名，全面打擊洗錢(qián)類犯罪。

3、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪

明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)、通訊傳輸?shù)燃夹g(shù)支持，或者提供廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。

在犯罪分子利用虛擬貨幣實(shí)施犯罪的過(guò)程中，場(chǎng)外交易者往往容易被認(rèn)定為犯罪分子提供支付結(jié)算幫助，而涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

以河北省邯鄲經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)人民法院

(2021)冀0491刑初34號(hào)刑事判決書(shū)為例，被告人常某某供述稱其被搬磚項(xiàng)目吸引進(jìn)行了虛擬貨幣買(mǎi)賣(mài)，第一次其先買(mǎi)了3萬(wàn)元的ＤＣ幣，然后掛到網(wǎng)上，如果有人下單，就通過(guò)銀行卡收款并在平臺(tái)把幣賣(mài)給對(duì)方。其操作買(mǎi)賣(mài)ＤＣ幣幾天后買(mǎi)賣(mài)使用的銀行卡被公安機(jī)關(guān)止付、凍結(jié)后，仍然換卡繼續(xù)進(jìn)行。

法院認(rèn)為，被告人常某某在沒(méi)有向公安部門(mén)核實(shí)銀行卡被止付、凍結(jié)原因的情況下更換其他銀行卡繼續(xù)進(jìn)行ＤＣ幣的買(mǎi)賣(mài)，明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供支付結(jié)算幫助，其行為構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

圖源網(wǎng)絡(luò)

需要說(shuō)明的是，只有中間商知道自己從客戶那拿的錢(qián)不干凈，才會(huì)構(gòu)成以上三種犯罪，也就是以上三項(xiàng)罪名中提到的“明知”。判斷一個(gè)人的主觀心態(tài)非常困難，那如何判斷中間商明知自己拿到的是黑錢(qián)呢？

涉及外匯刑事風(fēng)險(xiǎn)

1、非法經(jīng)營(yíng)罪

除了洗錢(qián)類犯罪之外，還有可能構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

非法經(jīng)營(yíng)罪，是典型的行政犯。構(gòu)成本罪以違反行政法的前置性規(guī)定為前提，沒(méi)有行政法依據(jù)的，不得認(rèn)定為犯罪。

具體到非法經(jīng)營(yíng)罪而言，以“違反國(guó)家規(guī)定”為前提。刑法所稱的“國(guó)家規(guī)定”指的是違反全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的法律和決定，國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)、規(guī)定的行政措施、發(fā)布的決定和命令。然而目前有關(guān)虛擬貨幣的監(jiān)管政策，散見(jiàn)于中國(guó)人民銀行等部委發(fā)布的通知、公告和風(fēng)險(xiǎn)提示中，并無(wú)嚴(yán)格意義上的“國(guó)家規(guī)定”。

況且，非法經(jīng)營(yíng)罪所懲治的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須以國(guó)家法律、法規(guī)所規(guī)定的限制性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為前提，即未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為，至于政策嚴(yán)令禁止經(jīng)營(yíng)的行為則不可能成立本罪。

因此，單純從虛擬貨幣交易這個(gè)角度，承兌服務(wù)商基本很難認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)罪。不過(guò)也有判決依然認(rèn)定承兌服務(wù)商為非法經(jīng)營(yíng)罪。

在江西省撫州市

(2019)贛1027刑初206號(hào)刑事判決書(shū)中，被告人曾健康明知自己所持有“世聯(lián)資產(chǎn)”虛擬數(shù)字貨幣不能在中國(guó)銷(xiāo)售，仍然于2018年2月22日，向被害人余某、洪某1、洪某2等人介紹名叫“世聯(lián)資產(chǎn)”的虛擬數(shù)字貨幣，并承諾該種數(shù)字貨幣只漲不跌。

法院認(rèn)為曾健康明知自己持有的“世聯(lián)資產(chǎn)”虛擬數(shù)字貨幣不能在中國(guó)銷(xiāo)售，仍向他人銷(xiāo)售，嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，違反非法經(jīng)營(yíng)罪第四款“其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序的非法經(jīng)營(yíng)行為”其行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

此種情況被認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)罪只是個(gè)案。

更大的刑事風(fēng)險(xiǎn)，在于因非法買(mǎi)賣(mài)外匯而構(gòu)成的非法經(jīng)營(yíng)罪。

根據(jù)1998年頒布的《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪的決定》第四條，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所以外非法買(mǎi)賣(mài)外匯，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

這是我國(guó)唯一一部單行刑法，至今仍然有效。

伴隨USDT等穩(wěn)定幣市場(chǎng)逐漸成熟，不同法幣可以通過(guò)虛擬貨幣作為媒介進(jìn)行轉(zhuǎn)換，甚至出現(xiàn)了購(gòu)買(mǎi)虛擬貨幣后兌換外幣的新型“地下錢(qián)莊”。

圖源網(wǎng)絡(luò)

不過(guò)，此類非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為表面上通常表現(xiàn)為兩個(gè)合法的行為，一個(gè)是用法幣向承兌商甲購(gòu)買(mǎi)虛擬貨幣，一個(gè)向承兌商乙出售虛擬貨幣獲取法幣。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這一行為早已被國(guó)匯局盯上，早在2018年，國(guó)家外匯管理局副局長(zhǎng)陸磊曾表示,“應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù),可以輕松繞開(kāi)銀行,實(shí)現(xiàn)資金跨境流轉(zhuǎn)。用各種虛擬幣作為中介,先將匯款人所在地的法幣轉(zhuǎn)為代幣,再在收款端將代幣轉(zhuǎn)為收款人所在地的法定貨幣,在事實(shí)上完成跨境支付?！狈ǘㄘ泿诺目鐕?guó)流動(dòng)在我國(guó)有著嚴(yán)格的管制措施，這一監(jiān)管漏洞最有可能被非法經(jīng)營(yíng)罪補(bǔ)上。

若有證據(jù)證明，甲乙承兌商都是同一團(tuán)隊(duì)或公司，專門(mén)開(kāi)展以虛擬貨幣為媒介的全套外匯兌換服務(wù)，其目的與一般承兌商有所區(qū)別，并非賺取虛擬貨幣漲跌價(jià)差，而是收取外匯兌換的手續(xù)費(fèi)用，那么，這類承兌商的行為就極有可能評(píng)價(jià)為《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的“變相買(mǎi)賣(mài)外匯”行為，從而依據(jù)單行刑法構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

2019年2月，兩高出臺(tái)關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件的司法解釋第二條就指出違反國(guó)家規(guī)定，實(shí)施倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者變相買(mǎi)賣(mài)外匯等非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為，擾亂金融市場(chǎng)秩序，可以以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

與非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)的情節(jié)標(biāo)準(zhǔn)一樣，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額500萬(wàn)元以上或違法所得數(shù)額10萬(wàn)元就達(dá)到了非法經(jīng)營(yíng)的情節(jié)嚴(yán)重標(biāo)準(zhǔn)，而你要是曾經(jīng)因此受過(guò)刑事追究或行政處罰或拒不交代配合的，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)一半就是情節(jié)嚴(yán)重了。

這意味著以虛擬貨幣為中介的非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的可能性進(jìn)一步增加。

這是除洗錢(qián)外，承兌商目前面臨的最大刑事風(fēng)險(xiǎn)。不僅如此，通過(guò)虛擬貨幣換購(gòu)?fù)鈪R的買(mǎi)方或賣(mài)方，也有可能根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》被外匯管理機(jī)關(guān)警告、罰款，甚至構(gòu)成犯罪，實(shí)踐中，因此被刑事拘留的買(mǎi)方或賣(mài)方并不少見(jiàn)。

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2、逃匯罪

如果利用虛擬貨幣為中介，向境外轉(zhuǎn)移外匯的，則可能構(gòu)成本罪。

《刑法》規(guī)定未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)不得私自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，單筆或者累計(jì)5萬(wàn)美元以上的，即可成立逃匯罪。如果行為人在境內(nèi)使用外匯購(gòu)買(mǎi)虛擬貨幣，進(jìn)一步將虛擬貨幣轉(zhuǎn)移到境外，最后在境外將虛擬貨幣轉(zhuǎn)為外匯的，其實(shí)質(zhì)上已經(jīng)完成了外匯的非法轉(zhuǎn)移。

這一行為是否符合“將境內(nèi)外匯非法轉(zhuǎn)移到境外”逃匯罪的犯罪構(gòu)成要件，值得研究關(guān)注。

4、幣商到底應(yīng)該怎么辦？

無(wú)論反洗錢(qián)還是外匯管制，監(jiān)管、司法力度將會(huì)越來(lái)越大。

幣商往往只是普通的個(gè)體，其不具備的諸多的資金來(lái)源查詢系統(tǒng)，并無(wú)法查實(shí)資金來(lái)源以及對(duì)方的交易情況，一不小心就有可能為詐騙犯等各類犯罪分子數(shù)錢(qián)。

對(duì)于國(guó)內(nèi)幣商而言，扛著這么大的風(fēng)險(xiǎn)去搬磚實(shí)在不值得。

幣商頭上半把刀，對(duì)于那些因?yàn)楸├拇鎯e幸的人，在這里奉勸一句，還是早日響應(yīng)國(guó)家政策，退出虛擬貨幣承兌服務(wù)領(lǐng)域的好。

所謂虛擬貨幣，不過(guò)一行行加密數(shù)據(jù)，你經(jīng)手的每一枚虛擬貨幣，都在區(qū)塊鏈上有所記載，都可能將成為呈堂證供。